環渤海財經網訊 由河北省企業風險防范促進會主辦，河北省企業發展研究院承辦，河北聯冀人力資源服務有限公司、河北紅日會計師事務所、幸福使者保險代理公司協辦，主題為：新格局 新機遇 高質量發展——必由之路的第十二屆河北省風險防范論壇2023年3月25日于石家莊舉辦。

河北省風險防范論壇舉辦十余年來，業已成為環渤海地區品牌性經濟盛會，每年論壇的主題都貼近時代，契合政策，論壇的影響越來越大，論壇的內容越來越受到社會各界的關注和熱議。

幸福使者保險代理公司董事長張新升做了專題演講

張新升：尊敬的各位來賓，朋友們，我和大家分享的話題是：做好風險防范，讓家族財富基業長青。

和大家共同探討三個方面，第一個：企業最大的風險是什么?第二個：企業發展起來以后，最大的風險是什么?第三個：關于家族辦公室。

企業最大的風險是什么呢?在企業發展的初期，發展不起來是最大的風險。不管將來有什么其他的風險，首先是把企業發展起來，把企業發展起來了，才可能有我們以后的機會，否則你連犯錯誤的機會都沒有。當然企業進入到成長、成熟期，會出現一系列其他的風險，包括普遍存在的人力資源風險、財稅風險、資金風險、法律合規風險等等。但是不管怎么樣我們第一要來解決的是企業發展起來的問題。

企業發展起來，最大的風險是什么呢?這里指的是民營企業。是如何實現家庭資產(家族資產)與企業經營風險的有效隔離。做好企業股權架構設計，實現家庭資產與企業資產的有效隔離，避免企業風險傳導為家庭風險。

現在我們很多民營企業存在一個最大的問題是：家庭資產與企業資產不分離，不隔離，說家就是企業，企業就是家。不能做到企業風險和家庭風險的有效隔離。一旦企業經營有一點兒問題，整個家庭生活都會造成巨大的傷害。我們都知道家庭生活需要永遠的穩健，但是你的企業隨著企業經營風險，難免會在今年出現這樣的問題，明年出現那樣的問題，這個問題上如果處理不好是個很麻煩的事情。這個風險也是我們企業經營到一定階段之后，每一個企業家需要用心來思考的。

你是當出現了問題再請消防隊呢?還是提前做好架構設計，提前把這些問題規避在沒有發生或者是剛剛發生的萌芽階段?這是第一;

第二、如何把家族財富傳承風險降到最低?借助家族辦公室，用好保險、信托等工具，把財富傳給想要給的人，把財富傳承的稅費降到最低。這里面有兩句話，一是要把財富傳給想要給的人，再一個是把財富傳承的稅費降到最低。

我們要明確的看你這個企業，能不能傳給你想給的人，或者說你家族的財產能不能傳給你想給的人;另外一個就是傳遞的稅負。一個企業如果股權進行轉讓，稅費是多少?你想付這樣的稅費嗎?當然，如果大家都按照國家統一的標準去付你很高興，你想不按照這個稅負去付，而且還要合理、合法、合規，怎么樣?這里有很大的學問。

給大家舉一個典型的案例。臺灣曾經的兩位首富，一個2004年，一個2008年，2004年時候的臺灣首富蔡萬霖去世了，他名下有多少資產呢?1800億臺幣，按照當時臺灣的法律他需要繳納782億的稅負，最后繳到5億稅負，省下了777億。蔡萬霖是臺灣最大保險公司國泰人壽的董事長，他懂，提前做好整個家族的設計。1800億繳了5億的稅。

2008年臺灣首富、經營之神王永慶，他的財富有在臺灣的，有在海外的，在臺灣是600億的資產，最后繳了多少呢?119億。這在臺灣肯定是空前絕后了，在世界上也是為數不多的。119億的遺產稅。另外在瑞士聯合銀行還有400億的存款，這400億他的孩子要取，瑞士跟他說了要繳300億的遺產稅，存了400億要繳300億的稅，只給100億。這400億到現在還沒有取出來呢。在瑞士存了400億要繳300億的稅。臺灣曾經的兩位首富，一位蔡萬霖，一位王永慶的案例告訴我們，做好規劃和做不好規劃是完全不同。

另外在大陸前段時間很火，后來銷聲匿跡了，俏江南的老板張蘭，她的兒子京城四少之一的汪小菲。她的家族信托被擊穿了，新加坡法院判定她的家族信托失效，想規避的稅負規避不了了。為什么?因為魚也想吃，熊掌也想吃，結果信托失效，被擊穿了，被人家追查了。這就是，你的前期規劃，給你做的事情夠專業嗎?你的法律顧問、財稅顧問、保險顧問、信托顧問為你做的這些事情，是否真的合情、合理、合法，尤其是合法。通過人情解決小問題，但是真正的大問題必須合法。

我們接下來看看關于家族辦公室。

家族辦公室是實現家族性企業，尤其是民營企業的大股東、老板們實現家族傳承最有效的治理貢獻者。家族辦公室有五大職能：家族價值管理，家族資產管理，家族行政管理，家族文化管理，家族健康管理。

在我們幸福使者旗下的慧澤家族辦公室，攜手多家銀行、保險公司、信托基金、稅務師事務所、會計師事務所、律師事務所、人力資源公司、文化傳播公司、健康管理機構專注于為高凈值客戶提供聯合家族辦公室服務。

家族辦公室的職能有這些，我們很多人可能只聽說過資產管理，實際上，家族辦公室還可以給大家提供家族文化管理。包括整個家族文化的建立，子女教育，家族價值管理，也就是說，整個家族，除了財產之外其他的，能夠更好的為你的家族提供價值，為社會提供價值，更長遠的這種價值管理，以及家族健康管理。

和保險公司合作，和大型醫療機構合作，包括我們先進的生物科技的運用，讓我們活的更長，活的更久，活的更好，活的更有尊嚴，這也是家族辦公室的一項職能。

當然你說的這些事情如何落地呢?落地的話就找這位女士，吳鳳梅，是我們幸福使者的創始人，首席業務總監，我們河北保險行業的第一位獨立代理人，慧澤家族辦公室總經理，也是河北省企業風險防范促進會的副理事長，有不當之處歡迎大家批評指正，也歡迎和我聯系。謝謝大家!

(根據錄音整理，未經本人審閱)